Mit der Heirat ändert sich nicht nur der Familienstand, sondern auch die Lohnsteuerklasse. Ob sich dein Netto dadurch verändert, hängt davon ab, welche Kombination ihr wählt und wie sich die Einkommen verteilen. Dieser Ratgeber zeigt, was automatisch passiert, wo ihr aktiv werden könnt und warum die Rechnung am Ende mit einem Rechner geprüft werden sollte.
Kurz beantwortet: Nach der Heirat wird automatisch Steuerklasse IV gebildet, wenn beide Partner unbeschränkt steuerpflichtig sind und nicht dauernd getrennt leben (§ 39e Abs. 3 EStG). Auf Antrag ist die Kombination III/V möglich. Die Steuerklasse steuert den Lohnsteuerabzug. Die Sozialversicherungsbeiträge richten sich nach dem Arbeitsentgelt und ändern sich dadurch nicht (Stand: Oktober 2026).
Das Wichtigste in Kürze
- Die Steuerklasse IV wird nach der Eheschließung automatisch gebildet, wenn die Voraussetzungen vorliegen (§ 39e Abs. 3 Satz 3 EStG).
- Die Kombination III/V setzt einen Antrag voraus (§ 38b Abs. 1 Nr. 5 EStG). Der Antrag wird auf amtlichem Vordruck gestellt und eigenhändig unterschrieben (§ 38b Abs. 3 Satz 3 EStG).
- Die Steuerklasse wirkt auf die Lohnsteuer. Die Sozialversicherungsbeiträge werden aus dem Arbeitsentgelt berechnet und bleiben davon unberührt.
- Ist ein Ehepartner über dich familienversichert, gilt eine Einkommensgrenze von 565 Euro im Monat (Stand 2026, § 10 SGB V).
- Das Netto lässt sich nur mit einer Berechnung für beide Klassen beurteilen, zum Beispiel mit dem Abgabenrechner des Bundesfinanzministeriums.
Was passiert nach der Heirat automatisch?
Die Steuerklassen werden über die elektronischen Lohnsteuerabzugsmerkmale (ELStAM) gebildet. Das Bundeszentralamt für Steuern hält die Merkmale bereit, und der Arbeitgeber ruft sie ab. Bei einer Eheschließung wird Steuerklasse IV automatisch gebildet, wenn die Voraussetzungen des § 38b Abs. 1 Satz 2 Nr. 4 EStG vorliegen (§ 39e Abs. 3 Satz 3 EStG). Eine Mitteilung an den Arbeitgeber musst du dafür nicht selbst machen, sofern deine Angaben bei der Meldebehörde und beim Finanzamt stimmen.
Dein Arbeitgeber rechnet ab dem Zeitpunkt der Änderung nach den neuen Merkmalen ab. Wann genau die neuen Merkmale bei euch greifen, hängt vom Abruf ab. Diesen Zeitpunkt kannst du mit deinem Arbeitgeber oder dem Finanzamt klären, wenn du ihn wissen musst.
Welche Steuerklasse passt zu euch?
Die folgende Übersicht zeigt die für Ehepaare wichtigen Klassen. Die Wirkung auf das Netto ist je nach Einkommen sehr unterschiedlich, deshalb steht hier keine Rechnung in Euro, sondern die Logik dahinter.
| Klasse | Wer | Was bedeutet das? |
|---|---|---|
| IV | Verheiratete, beide unbeschränkt steuerpflichtig und nicht dauernd getrennt lebend (§ 38b Abs. 1 Nr. 4 EStG) | Standard nach der Heirat, wird automatisch gebildet. Bei stark unterschiedlichen Einkommen kann eine Veranlagung sinnvoll sein. |
| III | Verheirateter mit einem Partner in Klasse V (§ 38b Abs. 1 Nr. 3 EStG) | Nur mit Antrag der Kombination. Üblicherweise ist es der Partner mit dem höheren Einkommen. |
| V | Partner, dessen Ehegatte auf Antrag in Klasse III eingereiht ist (§ 38b Abs. 1 Nr. 5 EStG) | Mehr Lohnsteuer im laufenden Abzug. Der Ausgleich erfolgt über die Veranlagung (§ 46 Abs. 2 Nr. 3a EStG). |
| VI | Zweites gleichzeitiges Dienstverhältnis (§ 38b Abs. 1 Nr. 6 EStG) | Gilt für den zweiten und weitere Arbeitslöhne, nicht für die Ehe an sich. |
Die Übersicht macht deutlich, dass die Wahl zwischen IV und III/V nicht nach Gefühl getroffen werden sollte. Mit III/V verlagert sich die Lohnsteuer im Monatsabzug zwischen den Partnern. Die Summe am Jahresende wird erst bei der Veranlagung ausgeglichen, sofern eine Veranlagung stattfindet.
Wie wirkt sich das aufs Netto aus?
Das Netto ändert sich vor allem durch die Lohnsteuer. Die Sozialversicherungsbeiträge hängen am Bruttoentgelt und bleiben bei einer anderen Steuerklasse gleich. Das ist der Grund, warum ein Klassenwechsel nicht an den Sozialabgaben, sondern nur an der Lohnsteuer messbar ist.
- Bruttoeinkommen beider Partner für das laufende Jahr zusammenstellen.
- Die Kombination IV/IV und die Kombination III/V mit dem BMF-Abgabenrechner berechnen.
- Die Sozialversicherungsbeiträge in beiden Fällen gleich lassen und nur die Lohnsteuerunterschiede vergleichen.
- Die Differenz zwischen den beiden Netto-Ergebnissen als Richtwert nehmen und die Veranlagung am Jahresende im Blick behalten.
Ein Beispiel mit Eurobeträgen würde hier eine eigene Lohnsteuerrechnung erfordern. Diese überlassen wir dem Abgabenrechner, damit das Ergebnis zu eurer Situation passt. Der Abgabenrechner ist unter bmf-steuerrechner.de erreichbar.
Familienversicherung: Was die Heirat für die Krankenkasse bedeutet
Mit der Heirat stellt sich häufig die Frage, ob ein Ehepartner über den anderen familienversichert werden kann. Dafür gilt eine Einkommensgrenze. Das Gesamteinkommen darf 2026 nicht über 565 Euro im Monat liegen (§ 10 SGB V). Für Minijobs gilt ein Sonderfall bis zur Geringfügigkeitsgrenze von 603 Euro im Monat (Stand 2026). Die Grenze gilt für Ehegatten und Kinder gleichermaßen. Für 2027 nennt der Regierungsentwurf 590 Euro im Monat, dieser Wert ist noch nicht beschlossen.
Die Grenze betrifft also auch den Partner, der bisher nicht berufstätig war. Wer nach der Heirat ein eigenes Einkommen hat, sollte daher vor Vertragsänderungen prüfen, ob die Familienversicherung noch besteht. Mehr dazu im Ratgeber Familienversicherung über den Ehepartner im Studium.
Häufige Fragen
Kann ich die Steuerklasse nach der Heirat frei wählen?
Nicht ganz. Automatisch wird die Steuerklasse IV gebildet. Eine andere Kombination wie III/V setzt einen Antrag voraus, der auf dem amtlichen Vordruck gestellt werden muss. Eine ungünstigere Klasse kann auf Antrag ebenfalls gebildet werden (§ 38b Abs. 3 EStG).
Muss ich nach der Heirat eine Steuererklärung abgeben?
Das hängt von der Lage ab. Ehegatten mit Zusammenveranlagung müssen je nach Einkommensverhältnissen eine gemeinsame Erklärung abgeben. Die Pflicht ergibt sich aus § 25 Abs. 3 EStG und den Regeln der Veranlagung nach § 46 EStG.
Ändert sich mein Netto sofort nach der Heirat?
Das hängt von der Übermittlung der Merkmale ab. Ob und wann ein Wechsel bei euch wirksam wird, kannst du beim Finanzamt und deinem Arbeitgeber erfragen. Die Lohnabrechnung zeigt danach, welche Steuerklasse angewendet wurde.
Verliere ich die Familienversicherung automatisch?
Nicht automatisch. Entscheidend ist das Gesamteinkommen des Ehepartners im Verhältnis zu den genannten Grenzen. Liegt es darüber, endet die Familienversicherung in der Regel und der Partner muss sich selbst versichern. Die genaue Prüfung übernimmt deine Krankenkasse.
So gehst du jetzt vor
- Prüfen, ob beide Partner unbeschränkt steuerpflichtig sind und nicht dauernd getrennt leben.
- Die Steuerklasse IV in der Lohnabrechnung kontrollieren, da sie automatisch gebildet wird.
- Mit dem BMF-Abgabenrechner die Kombinationen IV/IV und III/V für euer Einkommen vergleichen.
- Bei einem Antrag auf III/V den amtlichen Vordruck ausfüllen und unterschreiben.
- Die Familienversicherung und die Einkommensgrenzen bei der Krankenkasse prüfen.
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Quellen: § 39e EStG, Lohnsteuerabzugsmerkmale (abgerufen Oktober 2026), § 38b EStG, Lohnsteuerklassen (abgerufen Oktober 2026), § 46 EStG, Veranlagung (abgerufen Oktober 2026), § 10 SGB V, Familienversicherung (abgerufen Oktober 2026), BMF-Abgabenrechner (abgerufen Oktober 2026).
Stand: Oktober 2026. Dieser Ratgeber ist allgemeine Information und keine individuelle Beratung.
